老师，请问，我5月份缴纳了所得税汇算清缴税额，现在5月份的未分配利润跟利润表上面的净利润金额对不上，相差的金额就是我缴纳的税额，下面是我做所得税的分录，能帮我看看是怎么回事吗？

蒋飞老师 解答

2020-07-07 09:25

所以，有这个差异是对的。

Double No 追问

2020-07-07 09:25

老师，那我现在要怎么样做？

Double No 追问

2020-07-07 09:26

那我这样做的科目对不对？如果做什么调整吗？还是说就是这样就可以了呀?

蒋飞老师 解答

2020-07-07 09:27

有这个差异是对的。这样就可以了，不用考虑了。

Double No 追问

2020-07-07 09:28

老师，那后面的资产负债表都是这样的差异了哦

蒋飞老师 解答

2020-07-07 09:30

是的，就是因为有这笔业务的影响，这是正常的不用考虑了。

Double No 追问

2020-07-07 09:32

那到了年底的时候也不用做什么调整了，是吗？

蒋飞老师 解答

2020-07-07 09:33

是的，你的理解很对

Double No 追问

2020-07-07 09:34

好得，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-07-07 09:36

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢