老师，小企业，缴纳汇算清缴所得税，做好分录后，利润分配-未分配利润有余额，导致资产负债表-未分配利润，跟利润表-净利润数值相差，所得税的金额，怎么办

学过且过 追问

2020-07-08 14:31

不是，我是小企业会计准则，记入利润分配-未分配利润

学过且过 追问

2020-07-08 14:32

现在资产负债表和利润表的未分配利润，正好相差汇算清缴补交的所得税。报表怎么报啊

辜老师 解答

2020-07-08 14:33

你计入了利润分配就会相差这个数据的

学过且过 追问

2020-07-08 14:34

那应该怎么做，怎么解决啊

辜老师 解答

2020-07-08 14:35

你直接修改未分配利润和应交税费的期初数

学过且过 追问

2020-07-08 14:37

怎么改啊，3月份的季报已经报了，不会有影响吧

辜老师 解答

2020-07-08 14:39

这个影响不大的，现在修改就可以

学过且过 追问

2020-07-08 14:44

谢谢老师，还有一个问题，我是小规模公司，开出去1%，但是增值税申报表本期免税额是按照3%，增值税报表要怎么填啊

辜老师 解答

2020-07-08 14:48

你不含税金额*2%的数额，要填列在减免税明细表里面的

学过且过 追问

2020-07-08 14:50

我上一季度没填减免税明细表

学过且过 追问

2020-07-08 14:53

未分配利润和应交税费，期初数都要调增吗

学过且过 追问

2020-07-08 15:01

利润表不用改，是吧

辜老师 解答

2020-07-08 15:07

是的，利润表不用修改的