老师，单位给法人缴纳社保从公户转账给派遣公司怎么做账？

XX 追问

2020-07-06 17:50

还没有开回来，说是开了

XX 追问

2020-07-06 17:51

还没有报个税

XX 追问

2020-07-06 17:51

应该我们报还是对方报呢？

朴老师 解答

2020-07-06 18:03

你们自己报就可以了，收到社保费发票做账和你们自己缴纳一样的

XX 追问

2020-07-06 18:06

怎么做账？

XX 追问

2020-07-06 18:06

先计提社保

朴老师 解答

2020-07-06 18:10

对
借管理费用－工资
借管理费用－社保
贷应付职工薪酬－工资
贷应付职工薪酬－社保

朴老师 解答

2020-07-06 18:11

借管理费用－工资（包含个人社保
借管理费用－社保
贷应付职工薪酬－工资（包含个人社保
贷应付职工薪酬－社保

XX 追问

2020-07-06 18:11

缴纳的这个怎么做账务处理

朴老师 解答

2020-07-06 18:19

1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

XX 追问

2020-07-06 18:21

谢谢老师

朴老师 解答

2020-07-06 18:30

满意请给五星好评，谢谢