老师：公司转给被挂靠方提供的进项发票税款，是先转到私卡，在由私卡转给对方这怎么处理呢？。。。

李某某 追问

2020-07-06 15:36

老师有发票的呀  ，材料发票是挂靠费提供的，我们转钱给开票方，开票方开出发票，然后抵扣了进项税，我们在从公账转出到私卡，在从私卡转给挂靠方

李某某 追问

2020-07-06 15:37

但是付款通知单上写的是支付劳务款

朴老师 解答

2020-07-06 15:50

那你直接按照发票做账就可以了，有发票不用过私户，直接按照发票转账就行了

李某某 追问

2020-07-06 15:51

老师公司就是有私帐转给被挂靠方

李某某 追问

2020-07-06 15:52

就是有私卡  转给挂靠方

李某某 追问

2020-07-06 15:54

因为进项发票可以抵扣啊   这部分要转给对方呀

朴老师 解答

2020-07-06 16:08

那你就是挂往来冲的

李某某 追问

2020-07-06 16:33

老师怎么冲啊。。。。

朴老师 解答

2020-07-06 16:48

付出去
借其他应收贷银行
收到发票
借费用/成本
贷其他应收款

李某某 追问

2020-07-06 16:51

老师  我们是这样的呀  开发票100   付款100    然后在转给对方10万进项税

朴老师 解答

2020-07-06 17:00

你给对方打款对方给你开发票或者你直接按照９０来做，按照９０开票

李某某 追问

2020-07-06 17:08

老师  可是开票都开了  按100开的

朴老师 解答

2020-07-06 17:19

那你这个１０万付出去没有发票的话只能计入营业外了

李某某 追问

2020-07-06 17:28

那老师摘要怎么写呢

朴老师 解答

2020-07-06 17:33

转营业外，这样写就行

李某某 追问

2020-07-06 17:33

而且10万的营业务外支出金额太大了吧

朴老师 解答

2020-07-06 17:46

那你都得有发票才可以的