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彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2020-07-06 15:26

你好，初次购买税控盘，全额抵扣增值税是填增值税申报表主表23栏、附表四、减免明细表

甜美的鱼 追问

2020-07-06 15:28

我这申报表里面没看到附表四

甜美的鱼 追问

2020-07-06 15:31

是要专管员增加吗

甜美的鱼 追问

2020-07-06 15:33

如果下个月抵扣。这个月都 应该要填的对吗

彩丽老师 解答

2020-07-06 15:39

不需要找专管员增加。
增值税申报表里面有很多表，你下翻就有附表四和减免明细表

甜美的鱼 追问

2020-07-06 15:42

这个里面没看到呀，

甜美的鱼 追问

2020-07-06 15:42

还是有其他的表，我没看到呢

彩丽老师 解答

2020-07-06 15:44

当月抵扣增值税就要当月填表

彩丽老师 解答

2020-07-06 15:47

好奇怪，你的没有，你看我的截图，我们的增值税申报表里面就有很多表。
建议你咨询一下当地税务局

甜美的鱼 追问

2020-07-06 15:49

好的，我先找一下，全部抵应该都 可以对吗、加上这税控盘的就大于进项了，这个该怎么填 呢

彩丽老师 解答

2020-07-06 15:54

你这个月原本是要交增值税的吧？

甜美的鱼 追问

2020-07-06 15:56

嗯 。销项大于进面。多1百元。

彩丽老师 解答

2020-07-06 15:57

只交100的增值税，我建议暂时不填表抵扣，等你的应交增值税大于等于税控盘的价税合计金额的时候再填表抵扣

甜美的鱼 追问

2020-07-06 15:59

那现在账是不是要重新做

甜美的鱼 追问

2020-07-06 16:00

税控盘里面要填，但是不填抵减

彩丽老师 解答

2020-07-06 16:02

你账怎么做的分录？
“税控盘里面要填”？税控盘里面不需要填什么

甜美的鱼 追问

2020-07-06 16:04

这个分录应该要改了是吗

彩丽老师 解答

2020-07-06 16:08

是的，不抵扣就不要做减免税

甜美的鱼 追问

2020-07-06 16:09

这个地方还是要填对吧，下个月在做减免税额，

甜美的鱼 追问

2020-07-06 16:12

那这笔分录是下个月在做吗，还是现在要做

彩丽老师 解答

2020-07-06 16:14

不抵扣的时候建议不填这个表

甜美的鱼 追问

2020-07-06 16:15

那这个分录还要不要做呢

彩丽老师 解答

2020-07-06 16:16

你当月没有抵扣增值税是不需要做这个分录的

甜美的鱼 追问

2020-07-06 16:18

下个月在做这个分录吗

彩丽老师 解答

2020-07-06 16:26

是的，下个月抵扣的时候再做这个分录

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一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2020-01-11 13:19:27
您好 填附表一 减免税明细表
2019-12-01 13:12:31
你好 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2019-06-11 16:09:38
一、一般纳税人 填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》： 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2018-10-17 09:22:42
你把增值税减免表也要填写的 然后重新计算主表应该就好了
2019-10-10 17:40:19
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