公司按季度支付房租，第一季度的房租包括押金➕服务费（一次性）➕租金，未收到票，做会计分录时我把这三个部分的费用都全部计入房租做成 借：其他应收款，贷银行存款。这个月收到第一季度的两张发票，分别是租金和服务费，那分录应该怎么做？

轻松的短靴 追问

2020-07-05 12:48

押金之前把它计入了房租，但是现在押金没有发票，也是这样做分录吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 12:54

押金本就不会有发票，计入其他应收款，后面收到减少其他应收款。

轻松的短靴 追问

2020-07-05 13:00

比如第一季度租金4000，押金1000，服务费3000。我没收到票时是借 其他应收款8000，贷银行存款8000。那这个月收到票是
借管理费用-租金 4000，
    管理费用-服务费3000
贷：其他应收款7000
等到退还押金时是
借：管理费用-押金  1000
贷：其他应收款1000
这样做吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 13:04

是的，分录处理对的