能看出我这个专票冲销重开后这个是-2577.41，那我这个月小规模增值税起征点要加上这张表上的实际销售金额2577.41吗？普票不含税金额已经是297574.25了。小规模含专票的金额吗，这张作废的发票含税金额是134064是一样的，就是税点不同，导致不含税金额不同，所以我一季度存在多交

朝歌晚酒 追问

2020-07-04 17:59

我发你图片的这张，是同一张个含税金额，就是税点不同，我现在绕晕了，不知道该加那个，这季度就这就一专票，就是这个。那这个季度岂不是超三十万了。

文老师 解答

2020-07-04 20:09

就是加实际的销售金额的

朝歌晚酒 追问

2020-07-04 20:41

麻烦老师指点一下下实际金额是什么

朝歌晚酒 追问

2020-07-04 20:42

是哪个？是2577.41还是哪个

文老师 解答

2020-07-04 21:55

实际的销售额就是2577.41

朝歌晚酒 追问

2020-07-05 06:04

实际销售金额是2577.41，那申报的时候这个直接填在专票那栏吗？然后我这超过30万了，全部缴税.那第一季度多交的在第二季度能抵缴吗？实际也是相当于多交了2577.41的增值税。

文老师 解答

2020-07-05 10:13

您超过30万，那总的销售额还需要包含普票的，那您上月实际有交是吗，这月实际是抵的吧

朝歌晚酒 追问

2020-07-05 10:19

第一季度就是专票开票交的含税价134064的3%，3907.四月份就把这张红冲掉后开了1%的税点，实际只要交1327.那就上季度多交2577.41了。我的疑问是我红冲后开的蓝字发票还要缴税吗？现在合计都是-2577.41，我在这季度与普票合计超过三十万能抵增值税吗

文老师 解答

2020-07-05 10:31

是可以把应交的抵掉的

朝歌晚酒 追问

2020-07-05 11:38

所以我不知道这季度我该怎么填。主表专票那边是填2577.41还是132736.63.

朝歌晚酒 追问

2020-07-05 11:38

还有这个抵缴是怎么抵法

文老师 解答

2020-07-05 11:47

总得正数开票金额减去负数的开票金额来算税的

朝歌晚酒 追问

2020-07-05 11:57

我图片发的这个合计栏销项负数我怎么填呢

文老师 解答

2020-07-05 12:02

您这只是专票的吧，还应该有普票的金额的，您专票普票的都天上，因为专票是负数，那到时候合计的金额实际就是减去专票的了

朝歌晚酒 追问

2020-07-05 12:04

专票是我拍的这个，普通合计1%的不含税是297574.专票我直接填哪个数，我是不知道填哪个。不含税金额专票我填哪个，税是负数。主表也没有说填税啊

文老师 解答

2020-07-05 12:13

就是实际销售额2577.41 。哦，这还是正数，是税率的差异，税是负数的。那您试试负数的税额可否在已交税额里面体现

朝歌晚酒 追问

2020-07-05 12:16

，主表上有个本期预交税额，我能填在这里吗？负数的专票的税额可以抵我这季度专票+普票超过三十万要缴纳的增值税吗？

文老师 解答

2020-07-05 14:16

是的，应该可以抵的，超过需要交增值税的

朝歌晚酒 追问

2020-07-05 14:17

是只能抵专票的增值税，还是能抵专票与普通之和后超过三十万的增值税

文老师 解答

2020-07-05 14:20

都可以抵的 应交的增值税不分专票，普票的