老师这道题第三问公司8月应纳国内增值税怎么算？

暖暖老师 解答

2020-07-04 15:19

业务2销项税额的计算
4000*500*13%

暖暖老师 解答

2020-07-04 15:20

业务3进项税额的计算5000*13%

暖暖老师 解答

2020-07-04 15:21

业务4的销项税额的计算30000*13%

深海季? 追问

2020-07-04 15:36

老师那个业务3的进项税，是因为委托加工视同销售吗

深海季? 追问

2020-07-04 15:36

只是委托方交进项税吗

深海季? 追问

2020-07-04 15:36

受托方不用交销项税吧

暖暖老师 解答

2020-07-04 15:40

这是我们支付的加工费

深海季? 追问

2020-07-04 15:43

老师。还有这道增值税的题，第9问为什么要进项税转出？第10问为什么销项税里没有加上白酒包装物押金？第12问51500为什么没有用3%减按2%征收增值税

暖暖老师 解答

2020-07-04 15:52

职工福利费不可以抵扣进项

深海季? 追问

2020-07-04 16:38

老师，第10问白酒包装物押金加进销项税里计税吗

暖暖老师 解答

2020-07-04 16:41

不需要的这个押金逾期

深海季? 追问

2020-07-04 16:45

老师，对销售除啤酒、黄酒以外的其他酒类产品收取的包装物押金，无论是否返还以及会计上如何核算，均应并入当期销售额征税

深海季? 追问

2020-07-04 16:45

书上是这样写的，所以那个白酒包装物押金逾期也应该计入销售额吧

暖暖老师 解答

2020-07-04 17:10

不，收取时已经计入销售额

深海季? 追问

2020-07-04 17:23

老师，第12个51500是应该用3%减按2%征收吗

暖暖老师 解答

2020-07-04 18:23

是的，06年以前固定不可以抵扣