老师好，我是小规模，这个季度代开专票不含税20万，普票是免税50万，我应该怎样填申报表啊

一缕阳光 追问

2020-07-02 21:45

申报表改怎样填啊

江老师 解答

2020-07-02 21:45

专票填写在增值税申报表的第2行，普通发票填写在第3列，均按不含税的金额填写

一缕阳光 追问

2020-07-02 21:46

附列表应该怎样填

江老师 解答

2020-07-02 21:46

你开票的税率是多少?

一缕阳光 追问

2020-07-02 21:47

专票是3%，普票是免税

江老师 解答

2020-07-02 21:48

专票的金额不存在填写附表资料。普通发票不存在免税吧，你是农业企业?

一缕阳光 追问

2020-07-02 21:48

不是，我们湖北地区开普票都是免税

江老师 解答

2020-07-02 21:50

直接按减免税申报表填写。将普通发票的税额减免税，就可以了，专用发票不存在免税，直接交税处理。

一缕阳光 追问

2020-07-02 21:51

嗯，这个填了，但是还要填附列表，不知道怎么填

江老师 解答

2020-07-02 21:51

是的，填减免申报表，就是普通发票的金额，填写减免税申报表

一缕阳光 追问

2020-07-02 21:52

谢谢老师

江老师 解答

2020-07-02 21:52

祝学习进步，工作顺利

一缕阳光 追问

2020-07-02 21:53

那如果是个体户的，也是一样这样填报表吗

江老师 解答

2020-07-02 21:54

是的，也是一样的进行申报

一缕阳光 追问

2020-07-02 21:54

谢谢老师

江老师 解答

2020-07-02 21:55

此问题回复完毕，再见