送心意

郭老师

职称初级会计师

2020-07-02 13:17

预收账款五万吧
不是主营业务收入
赠送了2000的吗

布丁果果 追问

2020-07-02 13:20

不是赠送,是充值

布丁果果 追问

2020-07-02 13:21

5万收入包括2万充值

郭老师 解答

2020-07-02 13:21

实际收到4.8不是吗
那2000怎么弄

布丁果果 追问

2020-07-02 13:22

因为是刷卡的,2000下月到账(隔天到账)正好月底

郭老师 解答

2020-07-02 13:26

借银存4.8,其他货币资金2000贷预收账款
借预收账款4贷主营业务收入,应交税费

布丁果果 追问

2020-07-02 13:44

就是说营业收入5万其中充值2万全部已开票5万。实际银行到账4.8万,2000下月到账。会员卡充值的2万本月实际消费了1万,还有1万未消费

郭老师 解答

2020-07-02 13:54

你开的预付卡的发票吗

布丁果果 追问

2020-07-02 14:20

增值税普通发票

郭老师 解答

2020-07-02 14:23

借银存贷预收账款,应交税费
借预收账款贷主营业务收入

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相关问题讨论
你的问题是什么呢?要解析吗
2018-11-21 15:32:53
你好 去年分录怎么做的 这样好判断怎么红冲
2020-07-08 17:18:33
你好,处置的时候要按照账面来进行处理的,各个子科目都是按照账面
2020-07-05 06:53:18
预收账款五万吧 不是主营业务收入 赠送了2000的吗
2020-07-02 13:17:36
你好 是的 办宽带属于其他业务收入,返现200计入销售费用就可以了。
2020-04-26 16:01:40
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