公司是手机专卖，办宽带充值后期返现。想问下办宽带应该不属于主营业务收入吧？还有平时宽带是预付的形式，比如充值1万，客户就会用到1万，商家后返现200,这个分录怎么弄

COCO 追问

2020-04-26 16:03

我们是手机专卖，也办理宽带业务。我们是代理商。要预存款放到上家这个宽带账号里。比如存放1万。正好有客户来办理业务用了8000元，我们账户余额就是2000元。等到我们账户上这1万用用完。会给我们返200元。这200元是我们的收入。这个分录怎么做？

答疑苏老师 解答

2020-04-26 16:06

你好 就是说你们办理10000就有200元的收入，是吧？那你们就这200元计入其他业务收入就可以了。

COCO 追问

2020-04-26 16:06

分录具体怎么做呢，

COCO 追问

2020-04-26 16:06

还要预存1万

COCO 追问

2020-04-26 16:08

预付1万，成本是1万，收入是1万，利润是200元。

答疑苏老师 解答

2020-04-26 16:08

你好 借 其他应收款 10000  贷 银行存款 10000  客户办理8000  借 银行存款 8000 贷 其他应收款 8000   返200  借 银行存款 200 贷 其他业务收入 应交税费

COCO 追问

2020-04-26 16:14

如果作为主营业务的话，要怎么做分录。

答疑苏老师 解答

2020-04-26 16:15

你好 作为主营业务的话 其他业务收入变为主营业务收入就可以了。

COCO 追问

2020-04-26 16:24

一直没有建账。怎么才能把这方面的其他应收账款建账。银行，其他应收等都没有建账。

答疑苏老师 解答

2020-04-26 16:28

你好 建账是需要盘点出各个科目的期初余额才可以建账的。

COCO 追问

2020-04-26 16:29

好的谢谢

答疑苏老师 解答

2020-04-26 16:32

不客气  祝工作顺利哦！