收到公司购买冰箱冰箱这类电器的专票入账写借管理费用 办公费 应交税金 进项 贷现金，这样可以吗

有魅力的网络 追问

2020-07-01 22:01

公司也是宿舍

bamboo老师 解答

2020-07-01 22:01

那这个不好抵扣进项税额 计入管理费用-福利费

有魅力的网络 追问

2020-07-01 22:28

不能抵扣税费吗

有魅力的网络 追问

2020-07-01 22:28

专票不是能抵扣税额吗

bamboo老师 解答

2020-07-02 06:21

用于宿舍 作为福利 不能抵扣进项税额

有魅力的网络 追问

2020-07-02 11:40

那怎么做呢

bamboo老师 解答

2020-07-02 11:56

借：管理费用-福利费
贷：应付职工薪酬-福利费
借：应付职工薪酬-福利费
贷：库存现金

有魅力的网络 追问

2020-07-02 14:20

那以前就入的是我之前那样的了，那要怎么改

有魅力的网络 追问

2020-07-02 14:20

还是去年的了

bamboo老师 解答

2020-07-02 14:25

请问税金大概多少钱

有魅力的网络 追问

2020-07-02 14:38

不多就一两百

bamboo老师 解答

2020-07-02 15:45

那就直接写分录
借：管理费用-福利费
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

有魅力的网络 追问

2020-07-02 16:16

那就我之前是直接写入办公费，不用转出吗，那如果这样写那费用岂不是多了吗

有魅力的网络 追问

2020-07-02 16:17

还有就是，这是去年的，如果把税额转出那我费用就多了，那之前的年报什么的有没影响吗

bamboo老师 解答

2020-07-02 16:21

进项不可以抵扣 是计入管理费用 增加了费用啊
金额不大 不影响年报 做到本年就好了