我19年个人工资薪金申报投诉的，处理结果是调成非正常，我分录怎么做？还有老师在吗

阿欧 追问

2020-07-01 17:22

计提，
借：工程施工—人工费
  贷：应付职工薪酬—工资
发放时：
借：应付职工薪酬—工资
  贷：现金

郭老师 解答

2020-07-01 17:25

结转到了成本
借主营业务成本贷工程施工了嘛

阿欧 追问

2020-07-01 17:34

19年的工资申诉，2020年也可以直接做
借主营业务成本
贷工程施工

郭老师 解答

2020-07-01 17:36

19年没有做成本是吗
现在借现金贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷工程施工的

阿欧 追问

2020-07-01 17:40

19年有成本

郭老师 解答

2020-07-01 17:41

借主营业务成本负数贷工程施工负数

阿欧 追问

2020-07-01 17:42

这部分工资19年结转到了主营业务成本

阿欧 追问

2020-07-01 17:45

老师我有点懵了，为啥有人说要用利润分配未分配利润这个科目

郭老师 解答

2020-07-01 17:47

汇算清缴不修改了不用利润分配的
你要用利润分配得修改年报了

阿欧 追问

2020-07-01 17:49

我5月搞汇算清缴的时候这部分工资是没做纳税调整的

郭老师 解答

2020-07-01 17:51

那你直接在这个月用主营业务成本做吧

阿欧 追问

2020-07-01 17:52

老师的意思是我如果用了利润分配未分配利润的话我就要更改所得税汇算清缴申报吗？

郭老师 解答

2020-07-01 17:53

你好
是的
是这么理解的

阿欧 追问

2020-07-01 17:54

谢谢老师

郭老师 解答

2020-07-01 17:57

不用客气的，应该的。