贸易型企业公司又有外销又有内销认证是怎么认证

唐舒 追问

2020-07-01 13:11

外销选退税认证有没说要认证多少，内销根据内销来认证吗

唐舒 追问

2020-07-01 13:13

生产型企业认证是根据专票加出口普票合计的不含税金额的税负来认证，那贸易型企退税勾选有没什么规定要认证多少

郭老师 解答

2020-07-01 13:17

外销对应的购入选择退税勾选的
内销的你可以考虑下税负的

唐舒 追问

2020-07-01 13:18

电费可以抵扣税吧

唐舒 追问

2020-07-01 13:19

那内销开多少专票根据税负来认证是吗，外销是当月都可以勾选退税是吗，至于能退多少就看退税系统了是吗

郭老师 解答

2020-07-01 13:22

电费的可以抵扣的
退税的金额=进项的金额*退税率

唐舒 追问

2020-07-01 13:28

生产企业退税好像不是这样算吧

唐舒 追问

2020-07-01 13:38

口罩开的专票可以抵扣税吗

郭老师 解答

2020-07-01 13:39

生产的不是这么算的
需要算免抵退
商贸的那么算

郭老师 解答

2020-07-01 13:39

出口的开专票才可以退税

唐舒 追问

2020-07-01 13:43

出口怎么算

郭老师 解答

2020-07-01 13:54

外贸出口的，退税金额
直接根据你的进项金额乘以退税率就可以

唐舒 追问

2020-07-01 14:01

我是说生产型的怎么算

郭老师 解答

2020-07-01 14:42

当期应纳税额

当期应纳税额=当期内销货物的销项税额－（当期进项税额－当期免抵退税不得免征和抵扣税额）

免抵退税额的计算

免抵退税额=出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率－免抵退税额抵减额

免抵退税额抵减额=免税购进原材料价格×出口货物退税率

免税购进原材料包括国内购进免税原材料和进料加工免税进口料件，其中进料加工免税进口料件的价格为组成计税价格。

进料加工免税进口料件的组成计税价格=货物到岸价格+海关实征关税+海关实征消费税

当期应退税额和当期免抵税额的计算

1、当期期末留抵税额≤当期免抵退税额时，当期应退税额=当期期末留抵税额

当期免抵税额=当期免抵退税额－当期应退税额

2、当期期末留抵税额>当期免抵退税额时，当期应退税额=当期免抵退税额

当期免抵税额=0

“当期期末留抵税额”为当期《增值税纳税申报表》的“期末留抵税额”。

免抵退税不得免征和抵扣税额的计算

免抵退税不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×（出口货物征税税率－出口货物退税率）－免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额

免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额=免税购进原材料价格×（出口货物征税税率－出口货物退税率）。

唐舒 追问

2020-07-01 14:45

看还没看就晕了这么多

郭老师 解答

2020-07-01 14:59

是的
需要分情况的

唐舒 追问

2020-07-01 15:02

生产企业的附加税那个金额怎么来的

唐舒 追问

2020-07-01 15:03

那个计税依据怎么填

郭老师 解答

2020-07-01 15:06

（缴纳的增值税加免抵金额）*10%或者12%

唐舒 追问

2020-07-01 15:30

出口企业申报汇总怎么做

郭老师 解答

2020-07-01 15:32

在出口退税申报表填写的吗

唐舒 追问

2020-07-01 15:36

怎么填啊，

郭老师 解答

2020-07-01 15:42

每个地方的不一样的
你们当地用的那个