我们是总承包，签了劳务分包，因为异地项目要预缴税款，劳务公司要求我们承担，说他们不可以抵扣这部分预缴，只有我们可以抵扣，这个是什么意思？

香菇凉 追问

2020-07-01 12:40

他们说他们是劳务公司不能抵扣我不明白什么意思，预缴的是增值税及附加，所得税，这个不是后期在主管税局申报时可以抵扣吗？

郭老师 解答

2020-07-01 12:42

是的
预缴的时候不能抵扣

香菇凉 追问

2020-07-01 12:45

什么预缴的时候不能抵扣？

郭老师 解答

2020-07-01 12:45

异地预缴的时候不能抵扣

郭老师 解答

2020-07-01 12:46

他是一般纳税人的吗
还是小规模的

香菇凉 追问

2020-07-01 12:47

小规模企业

郭老师 解答

2020-07-01 12:48

小规模的直接按照1%预缴就可以
预缴之后回去可以抵扣的

香菇凉 追问

2020-07-01 12:57

我刚问了劳务公司，他们说劳务公司全额纳税，所以没得抵扣，所以是我们承担税金，其实已经收到管理费里面了，现在要我们先垫付是因为我们还没有转账给他们

郭老师 解答

2020-07-01 12:59

销售额多少的
开的专票吗

香菇凉 追问

2020-07-01 13:00

劳务公司吗？开的专票给我们，200万

郭老师 解答

2020-07-01 13:03

那得全部交税
那也不能全部都是你单位负担
开普票也得是他们自己交的

香菇凉 追问

2020-07-01 14:39

这个全额交税就是开多少票按多少票交税吗？为什么预缴部分不能抵

郭老师 解答

2020-07-01 14:45

是的
可以抵扣的
他缴纳的所有的都不能抵扣吗

香菇凉 追问

2020-07-01 14:46

我不知道啊，联系劳务公司，他们说他们不能抵，只有我们能抵，他们没有进项是全额交税的

郭老师 解答

2020-07-01 14:59

小规模本来就没有进项
他们就是不允许抵扣的

香菇凉 追问

2020-07-01 15:13

那预交的税款也不能抵吗

郭老师 解答

2020-07-01 15:31

可以抵扣
都是允许抵扣的

香菇凉 追问

2020-07-01 15:37

我就是疑惑这个：应交-预缴=补交，所有公司都可以这样申报的吧？那预缴这部分即使预交了也还是公司的钱吧 那总包就不应该为分包承担这部分预缴啊 后期分包都可以抵预缴的了

郭老师 解答

2020-07-01 15:59

是的
不应该承担的