送心意

文老师

职称中级职称

2020-06-29 21:26

您好,您这固定资产有没有抵扣或进项税额

着急的白昼 追问

2020-06-29 21:37

有抵扣的有没抵扣的

着急的白昼 追问

2020-06-29 21:39

处置固定资产记营业外收入,营业外收入在增值税申报表里咋填呢?

文老师 解答

2020-06-29 21:46

有抵扣的,那就13%没有抵扣的,那就按3%计算2%缴纳

着急的白昼 追问

2020-06-29 21:57

营业外收入咋申报增值税?减免咋填?

文老师 解答

2020-06-29 21:58

是固定资产清理的金额申报增值税,填在对应是税率栏次,减免的1%体现在主表23栏

着急的白昼 追问

2020-06-29 22:06

老师,比如卖100元,那清理是100/1.03,销项100/1.03*3%,对吗

文老师 解答

2020-06-30 12:08

是的,是这样的,实际按100/1.03*2%缴纳

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相关问题讨论
您好,您这固定资产有没有抵扣或进项税额
2020-06-29 21:26:51
你好,给你个资料,希望对您有帮助https://mp.**.**.com/s?src=11&timestamp=1561972575&ver=1702&signature=0AdHq26VBIQk6BqfDxQ9v8sYI08xTERirrRaI3pHtPhWGkyvs2g-HUAjNieh3*X4w1Y*3VkEC4Q1nm5FVq6UxH0F67VeCPk90oxWQjBW2R*jT4VRAhF3mqbILHXqwbES&new=1
2019-07-01 17:17:25
你好,根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定:   企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。   以上规定与现行会计准则规定一致,因此,由企业根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。一般在5%以内掌握。外资企业10%。 资产的净残值是指资产报废时预计可收回的残余价值扣除预计清理费用后的余额。净残值率一般原按资产原值的3%~5%确定。现在统一为净残值率5%。   净残值率=净残值/原值*100%
2022-05-09 09:20:03
你好,当期就是当月的固定资产对应的进项税额 本年累计就是一年到这个月累计 固定资产进项税额
2017-07-12 10:01:45
你好! 这张附表取消了,不用填写了
2018-12-03 15:52:29
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