税盘维护费的抵扣的分录是在本季度末写，还是下月缴纳的时候写？

心若回眸 追问

2020-06-29 16:45

收到发票时写了，现在是本季度要交增值税，我要抵扣它，是在本季度末写这个分录，还是下月写？

心若回眸 追问

2020-06-29 16:46

写上之后资产负债表和利润表勾稽关系不平正好差560

徐阿富老师 解答

2020-06-29 16:48

你好，收到发票时写不是季度末写，做管理费用的借方负数，不是贷方。

心若回眸 追问

2020-06-29 17:00

借：管理费用560贷:库存现金560抵扣的时候借:应交税费560贷:管理费用560不是这样吗？

徐阿富老师 解答

2020-06-29 17:01

借：管理费用560贷:库存现金560抵扣的时候借:应交税费560     借:管理费用   负560， 上面说了，管理费用  用借方负数

心若回眸 追问

2020-06-29 17:01

还是借:应交税费560借：管理费用_560？

心若回眸 追问

2020-06-29 17:01

哪个分录对？

徐阿富老师 解答

2020-06-29 17:01

对的，管理费用是负数金额

心若回眸 追问

2020-06-29 17:02

为啥是负数？为啥不直接放贷方管理费用？

心若回眸 追问

2020-06-29 17:04

管理费用放贷方不是正好把管理费用给冲了吗？

徐阿富老师 解答

2020-06-29 17:07

你好，财务软件，结转损益时，费用是按照借方发生额取数的。做贷方不能取数，结转损益就不对，报表就不平。你这不是自己也发现了？这个就是要把费用冲了，不需要企业承担啊