老师请看，我的科目余额表中，两个工资数据不一致，请问我应该如何将其调平，成本中的工资数额是正确的 借：技术服务成本-工资 - 贷：应付职工薪酬-基本养老 贷：应付职工薪酬-失业保险 贷：应付职工薪酬-基本医疗 贷：应付职工薪酬-大额医保 贷：应付职工薪酬-工伤

追逐我的明天。 追问

2020-06-29 16:57

有一些是个人有一些是单位的，都是因为多计提出来了，需要冲回去的

郭老师 解答

2020-06-29 16:57

你好，上面那几个应付职工薪酬出现了贷方余额的吗

追逐我的明天。 追问

2020-06-29 17:00

老师，这是最开始的样子

郭老师 解答

2020-06-29 17:01

你其他应付款的分录怎么做的

追逐我的明天。 追问

2020-06-29 17:07

不明白 ，老师

郭老师 解答

2020-06-29 17:13

你好
你的其他应付款贷方余额出现的这个分录
是不是借应付职工薪酬贷其他应付款

追逐我的明天。 追问

2020-06-29 17:15

而且这个数据的差额，是这两个数据一起的合。我其他应付款是直接加在上面那个凭证下面的，一起放进在技术成本里面了

郭老师 解答

2020-06-29 17:16

你这个分录能截图看下吗

追逐我的明天。 追问

2020-06-30 13:35

老师你好，我是这样做的凭证，导致了我在科目余额表中，负债和成本的工资数据不一致，差额就是这个数据

郭老师 解答

2020-06-30 13:37

没有看出你这个分录哪个是借方，哪个是贷方

追逐我的明天。 追问

2020-06-30 13:50

老师，看我圈的这里

郭老师 解答

2020-06-30 13:55

你做的这个是企业负担的社保抵扣个人负担的社保吗

追逐我的明天。 追问

2020-06-30 13:56

嗯，计提多了，红冲

郭老师 解答

2020-06-30 14:00

那不对
红冲的你上面这个分录删除
借技术服务成本负数贷应付职工薪酬负数

追逐我的明天。 追问

2020-06-30 14:11

我需要把多计提出来的社保费用红冲回去

郭老师 解答

2020-06-30 14:12

是的
你的成本多做了
不能用其他应付款冲的

追逐我的明天。 追问

2020-06-30 14:14

就是其他应付款是因为企业代缴个人的社保费用，所以我们按照这个科目走的，不是能不能，而是我们就是这样做的。这个不可能错的，而且成本没有做多，是负债的应付职工薪酬应该减少，不是成本的问题。

郭老师 解答

2020-06-30 14:18

你们多计提了是不是
计提的分录怎么做的