送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-06-29 15:21

借xx 进项税额 贷xx 借xx 负数 进项税额 负数 贷xx 负数

123阳光 追问

2020-06-29 15:25

老师,可以补充完善XX吗?我不会

123阳光 追问

2020-06-29 15:26

可以明确到末级吗?

maize老师 解答

2020-06-29 15:31

我不知道你做啥的啊,所以只有xx 假设库存商品  进项税额  贷应付账款 供应商,借库存商品 负数 进项税额 负数 贷应付账款 供应商负数

123阳光 追问

2020-06-29 15:41

收到发票没有入账,只是认证了发票进项税额,后来业务取消了,退还发票给销售方。已认证的发票,当时的账务处理是:
借:应交税费—应交增值税—进项税额
     贷:应交税费—应交增值税—待认    证进项税额
现在发票原件给回对方,我公司该如何做分录?

maize老师 解答

2020-06-29 15:52

借:应交税费—应交增值税—进项税额  负数 
贷:应交税费—应交增值税—待认 证进项税额  负数

123阳光 追问

2020-06-29 16:42

在月度税务申报时,系统已作进项税额转出处理了,账务又如何处理才能与申报表一致?

maize老师 解答

2020-06-29 16:50

你这个做进项税额转出,也是进项税额负数, 贷:应交税费—应交增值税—进项税额转出
贷:应交税费—应交增值税—待认 证进项税额 负数

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