老师你好，税务局说我公司2019年有一笔住宿费增值税专用发票不应该认证抵扣，但我公司抵扣了，我要进项税额转出怎么处理

小杰 追问

2020-06-29 12:02

借管理费用_差旅费  贷现金

郭老师 解答

2020-06-29 12:02

差旅费的可以抵扣，而且你这个分录没有做进项的。

小杰 追问

2020-06-29 12:22

老师，我错了，我们做进项了，借管理费用_差旅费，应交税费应交增值税进项税额  贷现金

小杰 追问

2020-06-29 12:27

老师税务局让我们转出是因为开这张票时我们是小规模过了一个月转的一般纳税人，上个会计把这张票给抵扣了，税务局让转出，这个跨年了，怎么处理

郭老师 解答

2020-06-29 12:34

借管理费用贷进项转出