开了一张外经证去预缴税款，开票170万含税，预缴百分之二的收入，工会经费的完税额是779.82元，请问怎么算的

妈妈爱菠菜 追问

2020-06-29 11:56

工会经会不是按工资的百分之二吗？那这个预缴的增值税额怎么算的

bamboo老师 解答

2020-06-29 11:59

这个是异地征收的 不按百分之二
异地预缴增值税 一般纳税人按2%

妈妈爱菠菜 追问

2020-06-29 12:06

能帮我算下步骤么，这个项目预缴的增值税额

bamboo老师 解答

2020-06-29 12:30

您可以参照下面图片计算下哈 然后不会的找我

妈妈爱菠菜 追问

2020-06-29 12:38

意思就是缴纳增值税的依据是不含税收入的百分之二预缴，不是按开票金额应缴增值税的百分之二预缴，是这样理解的吗

bamboo老师 解答

2020-06-29 13:29

是的 是不含税收入的百分之二预缴，

妈妈爱菠菜 追问

2020-06-29 14:34

‍您好，增值水申报表上比账上多出了1976.18元的留底税额，但是纳税申报表本年累计那里又和账上是一致的，我该做什么分录调成个申报一样呢

bamboo老师 解答

2020-06-29 14:36

要先查明原因 什么情况不一致

妈妈爱菠菜 追问

2020-06-29 14:59

关键本年累计对上了，老师，他们这里有点特殊，查不到那应该怎么调整

bamboo老师 解答

2020-06-29 15:06

本年累计是一样的 那也应该一致啊  您调整 的话 本年累计又不对了

妈妈爱菠菜 追问

2020-06-29 15:16

我就想把账上调成和申报表一致，怎么调呢，还有就是申报表上25栏有一个期初未缴税额负的9839.63元，这个在申报表上有很久了，账上也没有显示，这个又怎么弄呢

bamboo老师 解答

2020-06-29 15:21

您这个数字一致了 累计就要不一致了 要查原因 看哪个月开始不一致的 
期初未交不需要做处理