我们额外帮客户多开了2万元的发票，并收取相应的税金，2万元的税金是2000元，客户先把2万元发票款转入我们公帐，然后我们通过私帐转回18000元给客户，税金也相应已收了，这整个过程怎么做分录，我是做内账

刘潇潇老师 解答

2020-06-28 19:53

内账把业务描述清楚就可以了

棒棒糖 追问

2020-06-28 19:56

能把整个过程的分录详细跟我说一下吗

棒棒糖 追问

2020-06-28 20:19

能把整个过程的分录详细跟我说一下吗

刘潇潇老师 解答

2020-06-28 21:20

同学你好！刚才在外面，刚到家，没有及时回复很抱歉。内账借记对公账户（发票上的不含税金额（相当于跟对公账户挂往来）贷记银行存款一万八（因为这一万八确实是从私户打了出去）若有差额贷记营业外收入或其他业务收入都可以。摘要写明事情就可以了。

棒棒糖 追问

2020-06-28 21:21

能详细把分录写出来吗

棒棒糖 追问

2020-06-28 21:22

我之前的分录是这样的，多开发票的分录是借应收帐款，贷其他业务收入，然后应收税金是借应收帐款，贷营业外收入，然后，对方把这多开部份的发票款汇入我司公帐，我分录是借银行存款，贷应收帐款，然后我们从私帐转回18000元给对方，税金2000元已扣除，但是我不知怎么做这个分录，因为 之前把税金的分录做成应收帐款

刘潇潇老师 解答

2020-06-28 21:36

同学你好！我写了拍照给你

棒棒糖 追问

2020-06-28 21:48

刘老师您好，因为我要跟出纳帐的收支是一致的，加上，我之前已经把这多开2万元的发票当作应收帐款，因此，多开的2万发票，出纳银行收到2万元，我必须要做借银行存款，贷应收帐款，冲平我的应收帐，然后我的税金怎么体现出来
能不能直接做借应收帐款2万，贷营业外收收入2千，现金18,000元

刘潇潇老师 解答

2020-06-28 22:08

同学你好！我写了拍照给你

棒棒糖 追问

2020-06-28 22:14

我这样做行不借银行存款2万，贷应收帐款2万，然后借应收帐款2万，贷营业外收入2000元，现金18000元

刘潇潇老师 解答

2020-06-28 22:24

同学你好！按照你说的这样可以，没问题。