老师，请教你一个问题，我去年企业所得税多交了820元，现在公司迁移，要做报表把这820元抵了，之前做了，税务局说不对，然后我就懵了，不知道咋做了

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:31

税局的意思是我们之前多交了820，现在要把这820抵消掉，我都懵了

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:34

2019年合计交了820的企业所得税，税局说多交了要抵消掉

郭老师 解答

2020-06-28 09:34

也就是让你调增
不给你退

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:36

那应该怎么调呢老师

郭老师 解答

2020-06-28 09:37

以前年度有亏损的吗

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:38

没有,老师

郭老师 解答

2020-06-28 09:38

820/5%
在纳税调整明细表扣除项目地其他里面。

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:41

这里填16400吗

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:41

实际发生额和税收金额就填0对不

郭老师 解答

2020-06-28 09:41

纳税调整明细表
不是这个

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:44

刚才看错了，是这里吗老师

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:44

账载填16400，税收0，调增就是16400

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:44

对吗老师

郭老师 解答

2020-06-28 09:44

是的
填写账载金额
调增自动出来的

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:45

好的老师，但是这边专管员经常不让填其他那里，不知道为什么

郭老师 解答

2020-06-28 09:47

那你在27里面填写的

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 09:49

好的老师。调增以后，所得税汇算下来是不是就要缴税820了，这样就可以抵减了是吗

郭老师 解答

2020-06-28 09:50

你好
是的
正好可以抵扣的

追逐我的明天。 追问

2020-06-28 10:04

老师，纳税调整表改了以后，这个数据是不是也要变

郭老师 解答

2020-06-28 10:05

好事的，需要修改的利润100万以内的，填写利润乘以20%。