老师，我们公司是物业公司，以前没有做账，只报税，报表上就银行对的上，其他数据都是随便写的。手上只有一份银行流水，和去年的负债清单表，现在要从年头开始建账，报表上的预收小于实际预收30多万，发票已开。初始数据中预收是要安报表写的，但我做账时那些已收的预收怎么处理呢？还是应该安实际数据为初始数据呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-27 17:59

做账的时候预收，你正常计
借 银行存款
贷 预收账款
你现在是按实际数作为期初建账处理的

今年肯定过 追问

2020-06-27 18:03

老师是建议我安实际数据建账吗？这样不是跟报表对不上了？另外借银行，实际是去年收到的，我今年做账，没有这笔流水银行存款不是虚增了吗？

陈诗晗老师 解答

2020-06-27 18:04

你这报表你说了是乱填写的。
你这肯定是要以真实的建账，后面再用分录的形式调整他乱填写的这部分。

今年肯定过 追问

2020-06-27 18:08

可是这报表已经汇算清缴了，我的实际预收大于报表30多万，后期该怎么调整呢？往来科目数据都不对的，这我又该怎么调正呢？

陈诗晗老师 解答

2020-06-27 18:17

你这预收，也不影响你汇算的成果，最多是报表项目预收有差额，后面按正常的申报同过来就是了的

今年肯定过 追问

2020-06-27 18:21

老师，你的意思是我的往来都可以安实际数据建账，然后在去更正去年的报表是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-06-27 18:22

是的，就是这个意思，不影响你交的税的

今年肯定过 追问

2020-06-27 18:59

好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-06-27 18:59

不客气，祝你工作愉快。