4/5月份是一般纳税人都已经报税6月份转小规模，那6月份的是不是也需要普通发票当成本发票进行账务处理?申报如何申报?

秋意涵 追问

2020-06-27 16:37

是的，5月申报的是一般纳税人，6月申报就是小规模了，季度申报是不是就和5月申报一样多了个企业所得税申报?
季度申报，要是销售额35万，就不含税价格30万的填写到第10行，超过金额5万填写到1/2/3行?

maize老师 解答

2020-06-27 16:46

企业所得税不影响，那不是，4，5月这个是按一般纳税人申报，这个所属期6月按小规模申报，你这个6月一个月就开35万？？那这个是35万填写1.2.3行不填写10行

秋意涵 追问

2020-06-27 16:47

我还不知道具体老板开了多少发票，提前问下
那发票认证这块就不需要了

maize老师 解答

2020-06-27 16:51

小规模不需要认证了，只需要根据不含税销售额申报

秋意涵 追问

2020-06-27 17:00

哦，好的，那就和老板确认下普票

maize老师 解答

2020-06-28 07:19

嗯，我先回复别的学员了