《公司金融》 老师，请问如何预测公司未来3年的经营性现金流啊？谢谢老师

《公司金融》老师，请问如何预测公司未来3年的经营性现金流啊？谢谢老师

答： 你好， 1、由管理层、治理层明确未来3-5年(最长5年,更长期限的预测实现概率过低)的战略和具体的 发展计划、人力资源策略。 2、销售部门以上述战略编制销售计划和赊账条款,并按照未来市场预测,确定未来一定期间的销售 价格及毛利率范围,以此制作每一年( 3-5年)按月的销售现金流; 3、生产部门、采购部门,根据销售计划编制生产计划，(要考虑必要的备货) ,同时依据以往采购 的支付条款,编制未来材料采购现金流和员工需求,设备采购需求。 采购部门依据设备采购需求(当然还有买地、买房等各种基建需求) , 制定固定资产购置预算和相 应现金流预测。 4、人事部门和行政、财务部门,根据过去两年费用发生情况和未来管理要求,制定费用预算, 按照 以往经验制作按月的费用现金支出现金流; 4、人事部门根据生产部门的员工需求、管理岗位人才需求制作未来人力编制,设定未来薪资增幅比 例和范围,制作人力成本预算(由于必须当月支付,因此这就是人力成本现金预测) ; 但要考虑年 终奖、期权等潜在现金支出的人力成本; 5、根据各种销售、采购情况,编制税金支出现金流; 6、将上述现金流结合公司现有资金情况,计算需融资的资金规模,明确未来融资渠道,对应编制必 要的融资现金流预测(可能股权、债券或者银行贷款等)。

这个题为什么不选CD呢，经营现金流量不是等于金融现金流量，等于债权现金流量加上股权现金流量吗

答： 同学你好 债务现金流%2B股权现金流=实体现金流，并不是等于经营现金流。 经营现金流也不等于金融现金流量

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

某企业的经营现金流为正、投资现金流为正且融资现金流为负,试分析企业目前的经验状态或生命周期

答： 同学您好，根据描述，这家企业的现金流情况呈现出以下特点： 经营现金流为正：这意味着企业的日常经营活动的现金流入大于流出，即企业正在盈利。 投资现金流为正：这表示企业正在产生投资回报，企业投资的项目正在创造价值。 融资现金流为负：这可能意味着企业正在偿还其债务或正在进行股票回购。 综合这些信息，我们可以对企业的当前状态和可能的生命周期进行以下分析： 企业目前正在盈利，并且其投资项目也正在创造价值。这意味着企业的经营状况良好，具有持续发展的潜力。 融资现金流为负可能表明企业正在调整其资本结构，可能是正在偿还债务或进行股票回购。这可能是一个积极的信号，因为这可能意味着企业对其未来的前景有信心，并正在采取长期可持续的决策。