什么是经营性现金流，什么是筹集性现金流？

什么是经营性现金流，什么是筹集性现金流？

答： 1 ,经营性现金流指的是企业从经营活动中获取的利润除去与长期投资有关的成本以及对证券的投资后剩余的现金流量 2.本会计期间内，新增加的贷款或发行股票等筹集到的资金叫筹资活动现金流入，归还的贷款及回款股份等叫做筹资活动现金流出，两者的差额叫筹资活动净现金流量。

《公司金融》老师，请问如何预测公司未来3年的经营性现金流啊？谢谢老师

答： 你好， 1、由管理层、治理层明确未来3-5年(最长5年,更长期限的预测实现概率过低)的战略和具体的 发展计划、人力资源策略。 2、销售部门以上述战略编制销售计划和赊账条款,并按照未来市场预测,确定未来一定期间的销售 价格及毛利率范围,以此制作每一年( 3-5年)按月的销售现金流; 3、生产部门、采购部门,根据销售计划编制生产计划，(要考虑必要的备货) ,同时依据以往采购 的支付条款,编制未来材料采购现金流和员工需求,设备采购需求。 采购部门依据设备采购需求(当然还有买地、买房等各种基建需求) , 制定固定资产购置预算和相 应现金流预测。 4、人事部门和行政、财务部门,根据过去两年费用发生情况和未来管理要求,制定费用预算, 按照 以往经验制作按月的费用现金支出现金流; 4、人事部门根据生产部门的员工需求、管理岗位人才需求制作未来人力编制,设定未来薪资增幅比 例和范围,制作人力成本预算(由于必须当月支付,因此这就是人力成本现金预测) ; 但要考虑年 终奖、期权等潜在现金支出的人力成本; 5、根据各种销售、采购情况,编制税金支出现金流; 6、将上述现金流结合公司现有资金情况,计算需融资的资金规模,明确未来融资渠道,对应编制必 要的融资现金流预测(可能股权、债券或者银行贷款等)。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

企业经营活动的现金流量净额为正，投资活动与筹资活动的现金流量净额为负，说明公司存在什么问题

答： 你好同学： 说明企业经营活动是盈利的。 投资活动是负数，说明企业存在大量购买固定资产的情况，投资增加。 筹资活动是负数，说明企业存在支付利息或归还本金的情况。 说明企业通过经营使现金流量增大，归还借款或利息，购买资产等。 这种通常情况是经营比较好的现象。【具体还要结合其他企业数据及情况以验证经营情况】