我们是小规模，一个中小型超市，现在我们开了一个分店，营业执照是同一个，那开票系统也能用同一个吗， 我们从总店拿出资金用于新店装修，购货架等费用，怎么样把这笔钱做分录，

小天使 追问

2020-06-26 16:11

我们分店这边也要独立核算，盈利多少，亏了多少钱，

小天使 追问

2020-06-26 16:12

我们就是从总店拿一次钱帮分店付装修，货架等钱，但是这个钱分店也是要还给我们的

钟存老师 解答

2020-06-26 18:10

借：长期待摊费用
贷：其他应付款

小天使 追问

2020-06-26 18:18

不是总店这边做账，借其他应收款－分店，贷银行
分店借销售费用，贷长期待摊费吗

钟存老师 解答

2020-06-26 20:23

分店也要挂往来的
不然总分公司乙方有往来，
乙方不挂
怎么对账
合并报表也有问题吧

小天使 追问

2020-06-26 20:28

那具体怎么做分录

钟存老师 解答

2020-06-26 20:35

分店：
借：长期待摊费用
贷：其他应付款-总店
总店
借：其他应收款 -分店
贷：银行存款

至于  借销售费用  贷：长期待摊费用   是分店后期的分摊问题了

小天使 追问

2020-06-26 20:39

那如果购入固定资产，分店，借固定资产贷其他应付款－总店
总店，借其他应收款－分店
贷银行存款
那后期分店借管理费用贷累计折旧吗，固定资产一般是当月不计提，下月计提吗

钟存老师 解答

2020-06-26 20:42

固定资产分录正确
因为单独核算
所以分店自己计提折旧，
当月增加，次月计提折旧

小天使 追问

2020-06-26 20:55

好的，谢谢

钟存老师 解答

2020-06-26 21:38

不客气，祝您工作顺利