老师，收货款，对方打到老板个人卡上，1、我这样分录对吗？借：应收账款，贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（小规模），老板收到钱，借：其他应收-老板，贷：应收账款 2、老板个人账户收钱的第二个分录，我该用什么做原始凭证呢？3、或者说我可否直接借：其他应收-老板，贷：主营业务收入，应交税费呢？因为是零售企业，客户非常多，如果用应收账款要设置二级科目，工作量会比较大

小幸运 追问

2020-06-24 10:20

好的老师，但是这样做是否合理？因为是货款，是否必须在应收账款体现而不直接通过其他应收-老板呢？

郭老师 解答

2020-06-24 10:21

你好，你当月确认收入，当月给你的钱不用通过应收也可以的。

小幸运 追问

2020-06-24 10:23

不是当月给的，很多5月份开出去的发票，现在老板都还没把货款转到公户呢

郭老师 解答

2020-06-24 10:25

没有转钱回来，你也可以做借其他应收款贷，主营业务收入应交税费，只要对方不欠你们的就行。

小幸运 追问

2020-06-24 10:33

好的老师，还有个问题就是老板**收到货款，打款的证明显示付款方不是我们开票的名称，有些的他们公司的员工先垫钱买的，那样的原始凭证可以作为老板代收货款的凭证吗？

郭老师 解答

2020-06-24 10:36

最好出一个委托收款证明和委托付款证明，要不你们就做现金。
做现金金额不能太大了

小幸运 追问

2020-06-24 10:40

1、如果做现金，这部分现金也要存到银行才行不是吗？ 2、我们实际没有拿到现金货款存进去的  3、还有现金金额一般不超过多少比较合适呢？

郭老师 解答

2020-06-24 10:43

你好1是的。
2.
那就出委托收款和付款证明
3.1万左右

小幸运 追问

2020-06-24 10:45

谢谢郭老师，感谢！！！

郭老师 解答

2020-06-24 10:48

不用客气的，应该的。