公司成立几个月了，现在筹建期，前任会计未做工资表，需要补做几个月的工资表吗

柏懿芳 追问

2016-06-21 11:18

公司一直未做工资表，这二个人是另一股东发工资，其他员工老板用微信发的，都沒用现金，收到股东款  借：银存  贷：其他应付   发工资  借：管费   贷：银存 是吗

柏懿芳 追问

2016-06-21 13:15

这是4月份，前会计用银行转账到个人银行卡支付的=位职员=个月的工资，账务和单据怎样处理呢

柏懿芳 追问

2016-06-21 17:48

股东转入公司账户用来支付工资的款项，借：银行存款  贷：其他应付款，是吗？

柏懿芳 追问

2016-06-22 09:01

银行转账支付二个人工资`，借：其他应付款 贷：银行存款，  还是借：管理费用      贷：应付职工薪酬呢？

柏懿芳 追问

2016-06-22 11:37

两个分录选哪一个呢

柏懿芳 追问

2016-06-22 16:14

可是应付职工薪酬沒有结平怎么处理呢？其他应付款挂账，可以做平应付职工薪酬，是吗

柏懿芳 追问

2016-06-23 11:16

公司税务信息登记20名员工，4月份只有二个人是通过公司银行账户发放的工资，一直没有工资表，也沒有记提和发放工资，我接手前会计的账，补做这笔业务，只计提和发放=个人工资是吗？凭证后附哪些单据呢？

柏懿芳 追问

2016-06-23 16:58

公司税务信息登记20名员工，4月份只有=个人是通过公司银行账户发放的工资，一直没有工资表，也沒有计提和发放工资，前会计没有做4月份的账，我只计提和发放这二个人的工资就可以吗？凭证后需要附哪些单据呢？

黄老师 解答

2016-06-21 10:05

你好，如果实际没有工资表就不入，建议没入账的话就在当月补录

黄老师 解答

2016-06-21 10:36

当作现金发放工资

黄老师 解答

2016-06-21 11:23

建议公司最好有人工费，这种情况没有走公司银行转账，要通过现金支出工资，借：管理费用-工资  贷现金

黄老师 解答

2016-06-21 16:37

你好，用银行转到个人银行卡，可做工资部分，借：管理费用-工资  贷：银行

黄老师 解答

2016-06-21 17:50

是的

黄老师 解答

2016-06-22 09:18

是的

黄老师 解答

2016-06-22 14:37

要一起入账

黄老师 解答

2016-06-23 09:21

计提和发放的工资，最后也会冲平的