老师，公司向法人借款本想着走其他应付款科目，但是现在法人离职了，这个之前借款的业务以后怎么做呢？注：这些账务都还没做账。

风吹麦浪 追问

2020-06-23 10:56

就是当向法人借款，但是，现在法人离职了，我就不知道怎么办了

风吹麦浪 追问

2020-06-23 10:58

那您看现在这笔业务，如果不走其他应付款，还能怎么做呢？当时走其他应付款向法人借款，我都不知道后面需不需要附什么凭证，老师，您说我怎么做呢？

maize老师 解答

2020-06-23 11:08

那实收资本到账吗，没有就做借其他应付款 贷实收资本这个，这个可以转实收资本，那后续新老板到做借实收资本之前股东 贷实收资本新股东

风吹麦浪 追问

2020-06-23 22:26

老师，我们公司没有实收资本，是认缴的，而且我们公司有上级控股公司，我们公司是被全额独资控股的，所以在向法人借款这个业务中我怎么处理呢？

maize老师 解答

2020-06-24 08:29

你们协商啥，和之前法人协商啥，需要还吗，不需要做借其他应付款 贷营业外收入

风吹麦浪 追问

2020-06-24 08:44

老师，这个借款应该不用还，也并不是法人自己的钱，是上面公司拨付给他过来的。那我是不是可以这样在一张凭证上做，借银行存款，贷其他应付款；借其他应付款，贷营业外收入。在一张凭证上做两笔分录？ 还有就是，老师，这两笔分录对应的原始凭证都应该是什么呢？

maize老师 解答

2020-06-24 08:49

借银行存款，贷其他应付款； 收到的回单，收到钱，那这个钱没有用于公司吗，那就做这个借其他应付款，贷营业外收入 写一个不需要还审批通知

风吹麦浪 追问

2020-06-24 08:52

收到法人的这几笔钱是用于公司经营用的，买各种办公用品什么的。借的时候（收钱的时候）需要有个借款合同之类的原始凭证么？

maize老师 解答

2020-06-24 09:01

上级拨给他，这个需要有银行回单做借其他应收款-法人 贷其他应付款-上级控股公司 ，这个用于办公做借管理费用  贷其他应收款法人，转为公司找上级公司借款这样的，可以写一个备用金，对方写一个收到上级公司借款收据，用于公司的这个支出回单贴后面就可以，实际不是找法人借款，实际是找上级公司借款

风吹麦浪 追问

2020-06-24 09:08

但是在银行流水方面，没有体现这笔钱是上级公司的，就是法人直接往账户汇的款，其实至于是不是上级公司给的，我也不是特别清楚领导层面的沟通，反正体现出来的，就是这笔钱法人直接从他的私户转到公户里

maize老师 解答

2020-06-24 09:19

....借银行存款，贷其他应付款；借其他应付款，贷营业外收入 那就做这个吧，不确定就做这个，写一个不需要还的审批单，