老师，我公司是通过平台交易的，有佣金分成，那我入账是按我实际的利润入账，还是分佣金前的数，例如，在平台卖出100元产品，A得到20，B得到30，公司得到50，我可以只做50的账吗？50是从平台余额账上提现在公户的。

LiLi???? 追问

2020-06-23 11:59

没有发票的哦

朴老师 解答

2020-06-23 12:04

没有发票不能税前扣除的哦，要不就做成工资或者劳务费用

LiLi???? 追问

2020-06-23 14:04

分录应该怎么做？
借：其他货币资金-平台
贷：主营业务收入 
应交税费---应交增值税
销售费用-佣金 （个人的没发票）

朴老师 解答

2020-06-23 14:07

么有发票不能税前扣除的，要调增，销售费用发生增加记借方的

LiLi???? 追问

2020-06-23 14:14

借：其他货币资金-平台
主营业务成本（个人佣金没发票，有协议）
贷：主营业务收入 
应交税费---应交增值税
借：其他货币资金-平台
销售费用-佣金 （个人的没发票）
贷：主营业务收入 
应交税费---应交增值税

老师，哪个分录是正确的

朴老师 解答

2020-06-23 14:18

你好，后面这个是对的

LiLi???? 追问

2020-06-23 16:07

要到时调增吗？有没有不调增的做法？我们是微商平台

朴老师 解答

2020-06-23 16:15

对的，没有发票的要调增

LiLi???? 追问

2020-06-23 17:26

有没有其他方法做帐？

朴老师 解答

2020-06-23 17:31

得有发票才可以做的，其他的你可以找发票来代替，但是不能是福利费和招待费的，因为超出比例调增