老师，2019年给我们开的费用专票，我没有走账，也没认证，2020年这些票我应该怎么处理

sunflower 追问

2020-06-23 10:21

三张宽带费，没有记账

郭老师 解答

2020-06-23 10:24

借管理费用贷预付账款。

sunflower 追问

2020-06-23 10:31

这跨年的费用还能记管理费用吗？税额那部分不用记是吗

郭老师 解答

2020-06-23 10:38

给你开的是专票吗可以的。

sunflower 追问

2020-06-23 15:59

是的，老师

郭老师 解答

2020-06-23 16:00

你好，可以抵扣增值税的。

sunflower 追问

2020-06-23 16:01

不是跨年的费用不可以走账么

郭老师 解答

2020-06-23 16:01

你好，他可以做账，如果有税审的，他会给你调增，不允许抵扣所得税。

sunflower 追问

2020-06-23 16:05

哦，就是没人审核的话就可以，如果有人审核，在企业所得税汇算清缴的时候，把记入管理费用金额调整到增加

郭老师 解答

2020-06-23 16:07

你好是的，可以这么理解。