老师 我发放工资的分录这样做可以吗？

qin～晴 追问

2020-06-22 15:03

是的，个税 社保，公积金

qin～晴 追问

2020-06-22 15:04

个税还没加上去，准备加上去这样做，可以吗？

郭老师 解答

2020-06-22 15:07

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

郭老师 解答

2020-06-22 15:07

你好，建议按这个来做的。

qin～晴 追问

2020-06-22 15:08

好的 我这样做有点奇怪

郭老师 解答

2020-06-22 15:10

你的应付职工薪酬重复了个人的，一般是用其他应收款或者是其他应付款。

qin～晴 追问

2020-06-22 15:14

可是以前的会计一直用了这个科目

郭老师 解答

2020-06-22 15:16

你好，你们完整的分录是怎么做的？