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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2020-06-22 12:15

一般纳税人的吗
自己生产的3%
服务费是啥

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:17

是的一般纳税人

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:17

销售商品混泥土

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:18

就是服务费

郭老师 解答

2020-06-22 12:19

混凝土还是服务费？
头一次听说

郭老师 解答

2020-06-22 12:19

工业的哪有服务费的

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:19

刚刚听他们说的

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:20

运输费和装卸费呢

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:20

税率分别多少

郭老师 解答

2020-06-22 12:30

运费是免税的
装卸费6%
你得有这些经营范围没有的开到混凝土里面

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:30

就是要去增加

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:30

运输费不是9%

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:30

怎么是免税呢？？

郭老师 解答

2020-06-22 12:31

疫情期间免税的
你增加了范围得有许可证的

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:31

运输公司给我运输，不给我开票嘛？

郭老师 解答

2020-06-22 12:31

可以开
你开不出去的

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:31

我是一般纳税人？我销售，是3%

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:32

我作为成本票，不能抵扣？

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:33

我们水泥也有运输票啊，9%的进项，我们销项也是开出去了的

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:33

老师你把我整晕了

郭老师 解答

2020-06-22 12:33

混凝土资产的可以简易计税的
可以抵扣成本的

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:34

怎么简易计税

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:34

我们是一般纳税人，商贸公司，负责进货销售

郭老师 解答

2020-06-22 12:36

10.其他可以选择简易计税的情况（按征收率3%）

1.公共交通运输服务

2.电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务、收派服务和文化体育服务

3.在2016年4月30日前签订的尚未执行完毕的有形动产租赁合同

4.在2016年4月30日前取得的有形动产为标的物提供的经营租赁服务

5.经认定的动漫企业为开发动漫产品提供的服务

6.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力

7.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料

8.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰（不含粘土实心砖、瓦）

9.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品

对拍卖行受托拍卖增值税应税货物，向买方收取的全部价款和价外费用

10.商品混凝土（仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土）

郭老师 解答

2020-06-22 12:36

你要单独开服务费的是不是应该有经营范围

郭老师 解答

2020-06-22 12:36

没有范围的合并到商品里面的

郭老师 解答

2020-06-22 12:37

你去问你税务局不是你要开发票

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:37

我问单独开运费

郭老师 解答

2020-06-22 12:37

简易计税的去税务局备案简易计税就可以

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:37

也是属于成本

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:38

一般纳税人可以开3%的吗？

郭老师 解答

2020-06-22 12:38

属于成本的一般纳税人9
疫情期间免增值税

郭老师 解答

2020-06-22 12:38

10.其他可以选择简易计税的情况（按征收率3%）

1.公共交通运输服务

2.电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务、收派服务和文化体育服务

3.在2016年4月30日前签订的尚未执行完毕的有形动产租赁合同

4.在2016年4月30日前取得的有形动产为标的物提供的经营租赁服务

5.经认定的动漫企业为开发动漫产品提供的服务

6.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力

7.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料

8.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰（不含粘土实心砖、瓦）

9.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品

对拍卖行受托拍卖增值税应税货物，向买方收取的全部价款和价外费用

10.商品混凝土（仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土）

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:39

我们这边没有免增值税呢

23年注会袁小林 追问

2020-06-22 12:39

我们增值税还是交了钱的

郭老师 解答

2020-06-22 12:40

专票不免
开多少交多少的

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相关问题讨论
一般纳税人的吗 自己生产的3% 服务费是啥
2020-06-22 12:15:47
可以 6%税率的服务费和13%税率的商品可以开在一张发票上
2019-10-21 16:04:35
你好 是销售顺带维修服务 还是单独提供维修服务？
2019-12-17 09:39:33
你好你可以看看这个交通运输部、国家税务总局公告2017年第66号《关于收费公路通行费增值税电子普通发票开具等有关事项的公告》第三条通行费电子发票开具规定， (一)通行费电子发票分为以下两种： 1.左上角标识“通行费”字样，且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票(以下称征税发票)。 2.左上角无“通行费”字样，且税率栏次显示“不征税”的通行费电子发票(以下称不征税发票)。 (二)ETC后付费客户和用户卡客户索取发票的，通过经营性收费公路的部分，在发票服务平台取得由收费公路经营管理单位开具的征税发票;通过政府还贷性收费公路的部分，在发票服务平台取得暂由ETC客户服务机构开具的不征税发票。 (三)ETC预付费客户可以自行选择在充值后索取发票或者实际发生通行费用后索取发票。 在充值后索取发票的，在发票服务平台取得由ETC客户服务机构全额开具的不征税发票，实际发生通行费用后，ETC客户服务机构和收费公路经营管理单位均不再向其开具发票。 客户在充值后未索取不征税发票，在实际发生通行费用后索取发票的，通过经营性收费公路的部分，在发票服务平台取得由收费公路经营管理单位开具的征税发票;通过政府还贷性收费公路的部分，在发票服务平台取得暂由ETC客户服务机构开具的不征税发票。 (四)未办理ETC卡或用户卡的现金客户，暂按原有方式交纳通行费和索取票据。 (五)客户使用ETC卡或用户卡通行收费公路并交纳通行费的，可以在实际发生通行费用后第10个自然日(遇法定节假日顺延)起，登录发票服务平台，选择相应通行记录取得通行费电子发票;客户可以在充值后实时登录发票服务平台，选择相应充值记录取得通行费电子发票。 (六)发票服务平台应当将通行费电子发票对应的通行明细清单留存备查
2019-07-12 11:56:53
你好，买商品房需要交拥金服务费
2019-06-26 11:39:54
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  • 老师，请问一下A为个体工商户。A家自己租土地种植 问

    1. 购买树苗（成本核算） 若农户能代开发票：让农户到税务局代开免税农产品发票（个人销售自产农产品免税），凭发票入账：借：消耗性生物资产 —— 果树苗贷：银行存款 / 库存现金 若农户无法代开发票：可凭 “农产品收购凭证”（需个体工商户向税务机关申请领用）或自制收款凭证（需注明农户姓名、身份证号、交易内容、金额等信息）入账，作为成本核算依据：借：消耗性生物资产 —— 果树苗贷：银行存款 / 库存现金（注：自制凭证需留存农户身份信息复印件，以备税务核查。） 2. 果树培育过程（费用核算） 种植期间发生的化肥、农药、人工、租金等费用，凭发票或合规单据入账：借：消耗性生物资产 —— 果树苗贷：银行存款 / 库存现金 3. 销售果树（收入核算） 客户需要发票：按规定开具发票（个体工商户可申领发票自行开具，或到税务局代开）：借：银行存款 / 应收账款贷：主营业务收入同时结转成本：借：主营业务成本贷：消耗性生物资产 —— 果树苗 客户不需要发票：需按实际销售额计入 “主营业务收入”（无票收入需如实申报纳税，不能隐瞒）：借：银行存款 / 库存现金贷：主营业务收入同时结转成本（同上）。 答

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    您好，这个是由会计签字的 答

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    不一致的原因是什么呢 答

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     同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答

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