老师您好，收到19年开具的软件服务费和预付卡充值以及汽油发票，现在如何入账？还能用吗？还有去年的社保专业票据，去年也没有计提，现在如何入账？去年的很多发票现在才拿来，这些怎么办呢？

alecloud 追问

2020-06-22 10:06

去年交的社保费也直接记在本期是吗？去年也没有计提

郭老师 解答

2020-06-22 10:08

你好
是的
都做到今年
你汇算清缴没有发现？

郭老师 解答

2020-06-22 10:08

汇算清交，没有抵扣是吗。

alecloud 追问

2020-06-22 10:10

你好，是刚接手的代理记账，这个月才拿来的去年发票，平时银行单子也没有，发现不了。汇算清缴也没有抵扣费用

郭老师 解答

2020-06-22 10:12

那你只能做到今年里面的。

alecloud 追问

2020-06-22 10:23

去年社保费用有个老师说这么做：
借 以前年度损益调整 工资 /单位社保 
   贷 应付职工薪酬 工资/单位社保  
借 利润分配未分配利润
   贷以前年度损益调整
还是直接入本月费用哪种合适呢？

郭老师 解答

2020-06-22 10:23

你上面这个做法要修改19年的年报

alecloud 追问

2020-06-22 10:30

那我还是计入当期吧，谢谢老师。

郭老师 解答

2020-06-22 10:32

不用客气的，应该的。