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冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2020-06-21 15:42

您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待

激情的外套 追问

2020-06-21 15:43

麻烦老师尽快哦

激情的外套 追问

2020-06-21 15:43

我这边等着

冉老师 解答

2020-06-21 15:47

你好
2007年账面价值=500000-500000*5/15=333333.33
2007年计税基础=500000-500000/5=400000
递延所得税=（400000-333333.33）*25%=16666.67
借：递延所得税资产16666.67
贷：递延所得税费用16666.67

冉老师 解答

2020-06-21 16:05

你好
2007年账面价值=500000-500000*5/15=333333.33
2007年计税基础=500000-500000/5=400000
递延所得税=（400000-333333.33）*25%=16666.67
借：递延所得税资产16666.67
贷：递延所得税费用16666.67

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同学，你只要把会计分录做出来，登记T型账也就是把各个科目的借贷方分开，把损益类科目月末结转至本年利润-未分配利润。根据你的T型账编制出利润表，利润总额就是扣除企业所得税之前的。利润总额减去企业所得税就是净利润，结转损益之后就能看到未分配利润
2020-07-02 15:52:55
您的问题老师解答(计算)中，请耐心等待
2020-06-21 15:42:48
你好，把题目复制过来
2020-06-21 15:33:45
你好，你把题目复制过来
2020-06-21 15:33:18
您好，第一问：20000*80%*20%=3200，第二问：10000*20%=2000 第三问：国债利息免税 第四问 五年以上自用房子免税，第五问 6000*80%*20%=960
2021-12-19 19:19:59
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