送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2020-06-20 12:06

你好,其他应收款一社保,这个科目借方表示公司先垫付的,要收回,缴交社保费,借应付职工薪酬一社保费,公积金,其他应收款一社保费,贷银行存款

思雨sy 追问

2020-06-20 12:07

那贷方呢

庄老师 解答

2020-06-20 12:07

发工资扣回,借应付职工薪酬一工资,贷银行存款,其他应收款一社保费

思雨sy 追问

2020-06-20 12:08

意思是发工资把员工的那部分就直接扣了吗

庄老师 解答

2020-06-20 12:09

你好,是的,贷方是直接扣除

思雨sy 追问

2020-06-20 12:12

计提和发放工资都做了,那这步其他应收款又怎么跑到借方去了?

思雨sy 追问

2020-06-20 12:24

老师还在吗?

庄老师 解答

2020-06-20 15:55

你好,你计提的分录发给我看看

思雨sy 追问

2020-06-20 17:01

相关分录都在这

思雨sy 追问

2020-06-20 17:02

还有一个

思雨sy 追问

2020-06-20 17:03

从上到下顺序是2314

庄老师 解答

2020-06-20 17:32

你好,这个都没有正确,发工资代扣社保费在其他应收款贷

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相关问题讨论
其他应收款的话,就是你先付了社保,然后要再跟职工收取的,所以用其他应收款。 其他应付款的话就是,你先把职工这个钱扣下来了,以后再去交社保,所以用其他应付款。
2019-01-30 16:19:55
你好 有变动 你是不是多做了其他应收款导致余额不对
2019-07-19 09:45:38
你好,需要看当时是因为什么情况发生的
2017-04-10 14:37:56
你好 在贷方是扣工资时,交到社保局就平了 
2021-07-02 16:12:10
交的时候挂其他应收,收到就冲其他应收就对了
2022-03-04 15:57:16
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精选问题
  • (行政单位)我单位交个税把职工的奖金多报了,然后做

    您好, 借:银行存款 贷:其他应付款 支付给员工再做相反的分录

  • 公司有盈利一定要提法定盈公积吗

    是的 计提的盈余公积超过了注册资本50%的,不用

  • 12月结账后本年利润的余额,全部结转到利润分配-未

    你好在结转完所哟有的损益类科目后再结转本年利润得

  • 老师,公司今年成立的,员工第一个月社保因为转出晚

    同学你好,本来是要还给子公司的,现在子公司注销了,那么,你们就直接冲销工资费用吧 借:其他应付款 贷:管理费用

  • 老师,请问我这个如何做会计分录呢

    如果你是总包方 / 发包方(付款方): 确认本期应付工程款(计入成本) 借:工程施工 —— 分包工程(或在建工程) 12,028,726.00 贷:应付账款 —— 分包单位 12,028,726.00 扣除各类款项(冲减应付) 借:应付账款 —— 分包单位 281,263.71 贷:其他应付款(税费 / 管理费等) 281,263.71 实际支付款项(本期实付 299,999.00) 借:应付账款 —— 分包单位 299,999.00 贷:银行存款 299,999.00 如果你是分包方(收款方): 确认本期应收工程款(计入收入) 借:应收账款 —— 总包单位 12,028,726.00 贷:主营业务收入(或工程结算) 12,028,726.00 确认扣除款项(冲减应收) 借:税金及附加(税费)/ 管理费用等 281,263.71 贷:应收账款 —— 总包单位 281,263.71 收到实际付款 借:银行存款 299,999.00 贷:应收账款 —— 总包单位 299,999.00

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