餐饮行业这个月做了未开票销售收入，次月要开发票，账务怎么处理？申报上面怎么操作

餐饮行业这个月做了未开票销售收入，次月要开发票，账务怎么处理？申报上面怎么操作

答： 你好，次月要红冲原来分录，重新按照开票做分录

销售收入客户不要发票的，已做无票收入及税务申报，次月客户补开开票或者跨年补开发票，需要做账务处理。还是只需要在补开时税务申报做调整就可以了。

答： 未开票收入 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税-销项税 如果以后补开发票 贷：主营业务收入 -未开票 负数 贷：主营业务收入 –已开票 一般纳税人：在附表1未开具发票列填负数

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，之前的销售发货做了无票收入申报了增值税以后，对方又让开了发票，怎么做账和申报？

答： 你好，借应收账款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数， 借应收账款贷主营业务收入应交税费 未开具发票一栏填写负数开具的发票一栏填写正数。