2019年收到2018年开的红票，但是由于财务失误，2020年才拿到发票，现在是不是就在增值税申报时做进项转出就可以了？

赛罗妈 追问

2020-06-19 15:35

没有入账，所以就没有转出啊

赛罗妈 追问

2020-06-19 15:35

对方把红字发票现在才给到我们

maize老师 解答

2020-06-19 15:46

我问是你之前抵扣没，抵扣才需要转出，你都没有抵扣去哪里转出，不需要，你直接做进项税额申报附表2 这个后续才需要转出

赛罗妈 追问

2020-06-19 15:47

抵扣了的

maize老师 解答

2020-06-19 15:57

那你附表2这个进项税额转出填写，正规是之前开红字信息表次月就会转出，我的意思是你查下，你查确实没有，那就填写附表2 这个20栏