我们公司之前做的业务有亏吨，现在税务要求我们做进项税转出，我应该怎么操作

bamboo老师 解答

2020-06-19 09:33

借：库存商品
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
填附表二做进行税额转出申报

bamboo老师 解答

2020-06-19 09:53

你库存商品销售了么 销售了的话 要对应结转到主营业务成本哈

bamboo老师 解答

2020-06-19 09:56

请问大概多少金额？

bamboo老师 解答

2020-06-19 09:58

借：主营业务成本
贷：库存商品

bamboo老师 解答

2020-06-19 10:03

是的 然后再结转到本年利润

bamboo老师 解答

2020-06-19 10:17

账上有留抵税额 可以直接抵减

Xning 追问

2020-06-19 09:33

借：库存商品
       应交税费
贷：银行存款

Xning 追问

2020-06-19 09:50

老师还需要做别的分录吗？这样库存商品就有余额了

Xning 追问

2020-06-19 09:55

已经销售了，库存是0了，这是去年的业务，现在打算注销

Xning 追问

2020-06-19 09:56

老师结转主营业务成本的分录怎么写？

Xning 追问

2020-06-19 09:58

借主营业务成本
贷库存商品

Xning 追问

2020-06-19 10:03

然后再做借本年利润
贷主营业务成本     老师您帮我看这样做对吗？

Xning 追问

2020-06-19 10:08

老师，我账上有留抵税额可以直接抵减吗？