老师，请问一下！假如我这次收到劳务进度款40万，分录借：银行存款40万。贷：主营业务收入40万。劳务成本不就是人工的工资吗？我先计提我的工资。借：工程施工-合同成本-人工费。贷：应付职工薪酬。实发时，借：应付职工薪酬-工资。贷：银行存款。是不是这样的

莎子 追问

2020-06-18 11:21

劳务费确认收入哪来的税金啊？不用开发票啊？

bamboo老师 解答

2020-06-18 11:24

劳务费您单位免税？没有税金？

莎子 追问

2020-06-18 15:41

怎么说了，我们与劳务公司签订合同，我们个人从劳务公司承包一个项目，这样子。一部分劳务费，没有税金的。老师，还问一下，我的现金流量表不平衡。怎么看哪里错了

bamboo老师 解答

2020-06-18 15:43

您自己单位是不需要对外开具发票的 对么？

莎子 追问

2020-06-18 15:54

是的，我们属于个人也开不了发票。开其他发票都是我们供应商开劳务公司的抬头。

bamboo老师 解答

2020-06-18 16:16

那可以这样 那您现金流量表是自己编制的还是软件生成的

莎子 追问

2020-06-18 17:14

软件生成的。老师，那我核算我的成本时实发工资就是我的成本，是不是还要做个分录。借主营业务成本，贷，银行存款。

bamboo老师 解答

2020-06-18 17:46

软件生成的应该是平的啊 要不给您个录入数据自动生成的？

bamboo老师 解答

2020-06-18 17:47

应付职工薪酬是您的成本 就是应该发放的 要先计提 然后发放

莎子 追问

2020-06-18 17:53

月未不是要结转成本。首先我不是要怎么确认主营业务成本，那我怎么去核算，确认主营业务成本了。

bamboo老师 解答

2020-06-18 19:02

您对应这次收入发生了多少成本
计提工资的时候
借 工程施工-合同成本-人工费
贷 应付职工薪酬-工资
结转成本的时候
借 主营业务成本
贷 工程施工-合同成本-人工费

莎子 追问

2020-06-19 09:09

老师，我所有的科目都放在成本科目里面核算了，那假如我转入成本，比如，购买材料借，施工合同成本-材料费-铝，贷：银行存款。那结转到成本，直接借，主营业务成本，贷施工合同成本-材料-铝，所有的成本科目都是这样转吗?

bamboo老师 解答

2020-06-19 09:10

是的 所有的成本科目都是这样转