老师新准则规定出售旧固定资产的处置损益入什么科目啊

小杨 追问

2020-06-18 10:15

3%的税款科目记应交税费-应交增值税（销项税额）还是记应交税费-简易计税

微微老师 解答

2020-06-18 10:18

您好，计入应交税费-简易计税

小杨 追问

2020-06-18 10:22

如果本月销项100，进项50，简易计税10，减免税10，增值税如何做结转和清零的分录

小杨 追问

2020-06-18 10:22

不对简易计税是20的话

微微老师 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税70   贷:应交税费-一未交增值税60  贷：应交税费-减免税 10  
缴纳时借:应交税费一未交增值税 60  贷:银行存款 60

微微老师 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税70   贷:应交税费-一未交增值税60  贷：应交税费-减免税 10  
缴纳时借:应交税费一未交增值税 60  贷:银行存款 60

微微老师 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税70   贷:应交税费-一未交增值税60  贷：应交税费-减免税 10  
缴纳时借:应交税费一未交增值税 60  贷:银行存款 60

微微老师 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税70   贷:应交税费-一未交增值税60  贷：应交税费-减免税 10  
缴纳时借:应交税费一未交增值税 60  贷:银行存款 60

微微老师 解答

2020-06-18 10:30

您好，借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税70   贷:应交税费-一未交增值税60  贷：应交税费-减免税 10  
缴纳时借:应交税费一未交增值税 60  贷:银行存款 60

小杨 追问

2020-06-18 10:47

年末清零这笔在怎么做，之前听课说是清应交税费～应交增值税的三级科目，简易计税这笔怎么弄

微微老师 解答

2020-06-18 10:54

您好，简易计税和销项税一样的意思的。两个的处理方式和销项税一样就可以了的

小杨 追问

2020-06-18 14:10

老师在帮忙看下分录和数据对吗？

小杨 追问

2020-06-18 14:10

还有下月交税的分录怎么做

微微老师 解答

2020-06-18 16:13

你好，老师看到会回复您的，不要催问呢。您写的分录正确。下月分录，借应交税费简易计税，贷银行存款

小杨 追问

2020-06-18 16:27

交税的分录应交税费-简易计税的金额是上面分录贷方的金额减去减免税额吗？那这样的话应交税费-简易计税不平啊

小杨 追问

2020-06-18 16:29

交完税之后应交税费-简易计税的账不平，贷方还挂着58.25

微微老师 解答

2020-06-18 16:54

您好，借应交税费简易计税，贷银行存款  贷：税额减免

小杨 追问

2020-06-18 17:16

老师，这笔交税的分录是我7月份要做的，那6月底增值税清零时，原先应交税费-应交增值税（减免税款）在借方58.25，现在清零在贷方58.25。而下月交税减免税款又在贷方58.25

微微老师 解答

2020-06-18 17:19

您好，你6月结转增值税的时候，就会把简易和减免的冲平了的，那你怎么刚才又冒出来不平呢。

微微老师 解答

2020-06-18 17:21

您好，不要想的那么复杂，在第二个月交税的时候，得出来的就是上个月结转增值税的税费金额。

小杨 追问

2020-06-18 20:05

老师假如本月就这几笔业务，我结转增值税的分录第一个还是第二个正确？

小杨 追问

2020-06-18 20:20

我们每月月底清零，这分录在怎么写？

微微老师 解答

2020-06-18 21:21

您好，结转分录第一个正确，清零时：借：简易计税   借；销项税   贷：进项   贷：减免税额   贷：应交税费-转出未交增值税

小杨 追问

2020-06-18 21:31

我听学堂的课清零是清应交税费～应交增值税的三级科目。简易计税不是这个三级科目

微微老师 解答

2020-06-18 22:11

您好，如果您用了简易计税，你就要用啊，要不然分录怎么平呢？

小杨 追问

2020-06-19 09:04

麻烦老师帮我看看我修改后的对吗？

微微老师 解答

2020-06-19 09:10

您好，我看了，是正确的分录