我汇算清缴调增费用了如何账务处理，因为当时多计提福利费，去年账务处理这样做的借管理费用---福利费，贷应付职工薪酬

小塔????的???? 追问

2020-06-17 12:15

他影响我的报表不关联了怎么办

小塔????的???? 追问

2020-06-17 12:15

如何处理

meizi老师 解答

2020-06-17 12:22

你好   提示是什么 。 做账是这样来做的。  你们负债表和利润表的勾稽会有这个差额的

小塔????的???? 追问

2020-06-17 12:25

没有提示什么就是账关联不上，我还交了企业所得税

小塔????的???? 追问

2020-06-17 12:26

这个所得税我这么做可以吗

meizi老师 解答

2020-06-17 12:31

你好  补税是可以这样做。  你还得把以前年度损益调整余额转未分配利润去的。 你上面多计提的福利费还是得冲掉的

小塔????的???? 追问

2020-06-17 13:14

我的是小企业会计准则，可以用以前年度损益吗？

meizi老师 解答

2020-06-17 13:22

你好小企业会计准则 不需要走以前年度损益调整做 。直接走未分配利润去做

小塔????的???? 追问

2020-06-17 13:42

怎么做账务处理？可以详细点吗

meizi老师 解答

2020-06-17 13:44

你好  。1.  借应付职工薪酬 贷未分配利润  这个是冲多计提的分录 。 2. 补缴纳 企业所得税：借未分配利润贷应交税费-应交企业所得税 缴纳：借 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款