1、一县城酒厂,增值税一般纳税人,2019年5月份经营情况如下:(50分)销售白酒100吨,增值税专用发票注明每吨单价2000元;用自制的白酒10吨,泡制中药保健酒,销售40吨,增值税专用发票注明每吨单价1500元;(3)当月对外购买白酒一批,买价为5000元(取得防伪税控专用发票,并经税务机关认证通过)。已知月初库存外购白酒价值为30000元,月末库存外购白酒价值15000元。当月用实际生产领用的白酒生产一特型白酒,销售白酒10吨,销售额为25990元(开出普通发票),另收取包装物押金1017元,已按期返还;(4)从某玻璃制品厂购入酒瓶一批,取得的防伪税控增值税专用发票注明税款2000元,当月认证通过(5)从农民手中直接收购玉米一批,收购凭证注明的价款为3400元;当月全部入库。(6)用自己生产的1吨白酒抵偿债务,5吨白酒发放给本厂职工,4吨用于对外馈赠。要求:请计算该酒厂当月应缴纳的增值税;
糊涂的发夹
于2020-06-16 16:47 发布 1364次浏览
- 送心意
陈诗晗老师
职称: 注册会计师,高级会计师
2020-06-16 17:32
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相关问题讨论

专票当月认证下月抵扣,普票不要认证
2015-11-26 10:00:45

你好,和你专票税率是一样的
2018-12-04 11:10:07

您好,开进来的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,开出去的,一样的计税的。
2017-04-08 12:45:23

您好,一般纳税人能开增值税普通发票和专用发票。
2016-12-11 14:49:20

是的
2016-04-22 15:32:17
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陈诗晗老师 解答
2020-06-16 17:34