老师好，小规模 一季度 代开的专票 没申报，可以直接合并在二季度一起申报吗

回忆 追问

2020-06-16 17:25

那老师，收到上月的 代开专票 负数 小规模 还需要 申报吗

maize老师 解答

2020-06-16 17:34

你收到？不是开出吗收到不申报，开出这个开出季度，蓝字-红字去申报

回忆 追问

2020-06-16 18:03

去年开的蓝字发票，上月去代开的红字，一季度的时候忘记申报了，可以在二季度申报吗

maize老师 解答

2020-06-16 18:10

上个月是5月，这个是2季度的，4.5.6这个是2季度

回忆 追问

2020-06-16 18:16

说错了，是3月代开的 红字负数发票

maize老师 解答

2020-06-16 19:05

那这个需要更正1季度申报这个，

回忆 追问

2020-06-16 19:16

不能合并在二季度申报 对吧 只能做更正申报 ，一季度的发票只能在一季度申报，不能合并到二季度一起申报是这个意思 对吧 老师

maize老师 解答

2020-06-16 19:16

是的，是的，是的，是的，

回忆 追问

2020-06-16 19:18

好的，那也这个发票还要正常入账吗。要是入账的话 也只能入在二季度 做红字负数 是这个意思吧

maize老师 解答

2020-06-16 19:20

可以的，这个做账不跨年可以做2季度这个