现在税控盘服务年费，可以做到应交税费-应交增值税（减免税费）里面吗？如果可以做的话，什么时候可以做？怎么做分录？

学堂用户_ph881924 追问

2020-06-16 15:42

如果不做这笔抵免的分录，只是申报增值税的时候填再申报表里可以吗？因为抵免的时候问是充管理费用，我付款的时候也是入的管理费用。

邹老师 解答

2020-06-16 15:46

你好，如果当期没有抵扣增值税应纳税额，就可以不做抵扣的分录
如果实际抵扣了，就需要做抵扣的分录，做申报表填写的

学堂用户_ph881924 追问

2020-06-16 15:47

哦不对，理解错了，抵免的时候把管理费用冲掉了

邹老师 解答

2020-06-16 15:49

你好，是针对这个问题还有什么疑问？

学堂用户_ph881924 追问

2020-06-16 15:53

没有了，谢谢

邹老师 解答

2020-06-16 15:55

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢