老师你好，我的应交税费在其他流动资产哪里，然后里面包括了待认证税额，如果要结转到应交税费负债表这边，我要怎么做啊

郭老师

职称：初级会计师

2020-06-16 15:15

你好了，你这个代认证是没有认证吗？如果没有认证的话，你放到其他流动资产就可以

郭老师解答

2020-06-16 15:22

进项结转1128851.29
销项结转1385669.48

郭老师解答

2020-06-16 15:26

如果有留底的，会有借方余额，如果没有的话，应该是没有余额的。

郭老师解答

2020-06-16 15:30

你好，你上面的分录是几个月的？

郭老师解答

2020-06-16 15:38

有一个贷方余额了，之后你看一下，你不是有一个借方余额吗？
294918.12
这个

郭老师解答

2020-06-16 15:44

你们单位有没交的增值税吗？

郭老师解答

2020-06-16 15:51

转出未交增值税借方有余额，你的借方和未交增值税对冲，借应交税费未交增值税贷应交税费，应交增值税转出未交增值税。

郭老师解答

2020-06-16 16:06

你得需要查一下原因，你这是一年的。

郭老师解答

2020-06-16 16:09

你好，可以下期抵扣的。

郭老师解答

2020-06-16 16:11

不用客气的，应该的。

哎哟喂追问

2020-06-16 15:18

是的，就是还有一个问题老师我的转出未交增值税是有累计数，以前会计做的，这个是没有余额才对吧，那个没有认证的我放到其他流动资产，我的进项税额累计数是1128851.29 转出未交增值税累计数是294918.12，我的销项税额累计数是1385669.48，我该结转多少啊？

哎哟喂追问

2020-06-16 15:23

老师那我那个转出未交增值税那个科目不是一直有余额吗？

哎哟喂追问

2020-06-16 15:27

借：应交税额-应交销项税额-1385669.48
贷：应交税额-应交增值税-进项税额-1128851.29
    应交税额-转出未交增值税-256818.19

借：应交税额-转出未交增值税-256818.19
    贷：转出未交增值税-256818.19

借：应交税额-未交增值税-256818.19
贷：银行存款-256818.19
   那我怎么结转我不是还要交税吗？

哎哟喂追问

2020-06-16 15:29

老师我的科目余额表转出未交增值税是借方余额我的未交增值税是贷方余额这个就矛盾了啊如果是留底的话那就不用缴纳税款那我的未交增值税就没有贷方余额才对啊

哎哟喂追问

2020-06-16 15:34

进项结转1128851.29
销项结转1385669.48
就是我问您怎么结转的时候我写的 ,老师那我的转出未交增值税没结转之前是 294918.12，照你说的进项结转1128851.29，销项结转1385669.48，那我会有一个贷方的转出未交增值税256818.19，那这个就差一餐就可以结转完这个余额了啊

哎哟喂追问

2020-06-16 15:40

借方余额是294918.12，但是我照您说的结转不是256818.19吗这个还是有借方余额然后我的未交增值税也有贷方余额啊！！！！

哎哟喂追问

2020-06-16 15:47

是的，之前会计做的，