老师你好，我的应交税费在其他流动资产哪里，然后里面包括了待认证税额，如果要结转到应交税费负债表这边，我要怎么做啊

郭老师 解答

2020-06-16 15:22

进项结转1128851.29
销项结转1385669.48

郭老师 解答

2020-06-16 15:26

如果有留底的，会有借方余额，如果没有的话，应该是没有余额的。

郭老师 解答

2020-06-16 15:30

你好，你上面的分录是几个月的？

郭老师 解答

2020-06-16 15:38

有一个贷方余额了，之后你看一下，你不是有一个借方余额吗？
294918.12
这个

郭老师 解答

2020-06-16 15:44

你们单位有没交的增值税吗？

郭老师 解答

2020-06-16 15:51

转出未交增值税借方有余额，你的借方和未交增值税对冲，借应交税费未交增值税贷应交税费，应交增值税转出未交增值税。

郭老师 解答

2020-06-16 16:06

你得需要查一下原因，你这是一年的。

郭老师 解答

2020-06-16 16:09

你好，可以下期抵扣的。

郭老师 解答

2020-06-16 16:11

不用客气的，应该的。

哎哟喂 追问

2020-06-16 15:18

是的，就是还有一个问题老师我的转出未交增值税是有累计数  ，以前会计做的  ，这个是没有余额才对吧，那个没有认证的我放到其他流动资产，我的进项税额累计数是1128851.29 转出未交增值税累计数是294918.12，我的销项税额累计数是1385669.48，我该结转多少啊？

哎哟喂 追问

2020-06-16 15:23

老师那我那个转出未交增值税那个科目不是一直有余额吗？

哎哟喂 追问

2020-06-16 15:27

借：应交税额-应交销项税额-1385669.48   
贷：应交税额-应交增值税-进项税额-1128851.29   
    应交税额-转出未交增值税-256818.19     
   
借：应交税额-转出未交增值税-256818.19   
    贷：转出未交增值税-256818.19   
      
借：应交税额-未交增值税-256818.19   
贷：银行存款-256818.19   
   那我怎么结转 我不是还要交税吗？

哎哟喂 追问

2020-06-16 15:29

老师我的科目余额表  转出未交增值税是借方余额   我的未交增值税是贷方余额  这个就矛盾了啊     如果是留底的话  那就不用缴纳税款   那我的未交增值税就没有贷方余额才对啊

哎哟喂 追问

2020-06-16 15:34

进项结转1128851.29
销项结转1385669.48
就是我问您怎么结转的时候  我写的 ,老师那我的转出未交增值税没结转之前是  294918.12，照你说的进项结转1128851.29，销项结转1385669.48，那我会有一个贷方的转出未交增值税256818.19，那这个就差一餐就可以结转完这个余额了啊

哎哟喂 追问

2020-06-16 15:40

借方余额是294918.12，但是我照您说的结转不是256818.19吗   这个还是有借方余额   然后我的未交增值税也有贷方余额啊！！！！

哎哟喂 追问

2020-06-16 15:47

是的，之前会计做的，

哎哟喂 追问

2020-06-16 16:05

老师那我的未交增值税到时候就会有差异，那我本来就要交的是9万多，那我科目余额变成了12万，还是有3万多的差异

哎哟喂 追问

2020-06-16 16:06

哦，老师我明白了，这个是我本期尚未抵扣的增值税，可以留底下期抵扣

哎哟喂 追问

2020-06-16 16:10

谢谢老师