老师您好 问下我公司本月有员工缴纳社保，个人承担部分养老280元，失业10.5元，这个如何计提呢?

霸气的超短裙 追问

2020-06-16 11:22

对吗老师？

霸气的超短裙 追问

2020-06-16 11:22

6月单位承担部分免税

meizi老师 解答

2020-06-16 11:26

你好   不是这样的  计提  不需要走其他应收款        比如看附件

霸气的超短裙 追问

2020-06-16 11:31

借：管理费用——工资11570
贷：应付职工薪酬工资：11570

meizi老师 解答

2020-06-16 11:32

你好 嗯是的      按这样来做 工资计提

霸气的超短裙 追问

2020-06-16 12:33

计提工资时：
借：管理费用11370
贷：应付职工薪酬11370

缴社保的时候：
借：其他应收款——（个人承担）养老280
       其他应收款——（个人承担）失业10.8
贷：银行存款：290.5

发工资时：
借：应付职工薪酬11370
贷：银行存款：11270.5
       其他应收款——（个人承担）养老280
       其他应收款——（个人承担）失业：10.8

霸气的超短裙 追问

2020-06-16 12:33

对吗老师

meizi老师 解答

2020-06-16 12:37

嗯 是的。  就这样来体现