建筑公司，外地预缴了水利建设基金，我做了付款这笔，现在账上水利建设基金借方余额，我怎么操作

怕黑的大象 追问

2020-06-16 10:44

这个税需要计提，

怕黑的大象 追问

2020-06-16 10:44

建筑企业外地预缴，还有印花税余额都在借方，怎么操作

郭老师 解答

2020-06-16 10:45

你好，你回来自己申报了吗？申报了都计提就可以
借税金及附加贷应交税费。

怕黑的大象 追问

2020-06-16 11:05

自己木有申报过印花税，

怕黑的大象 追问

2020-06-16 11:06

水利建设基金税我也没申报过，所以没有实际抵扣，有借方余额

郭老师 解答

2020-06-16 11:07

没有申报的话，你一直是预讲，就应该有借方余额的。

怕黑的大象 追问

2020-06-16 11:07

是呀，一直挂账上不好看，所以请教下老师，怎么处理了

郭老师 解答

2020-06-16 11:08

那你得先报，你们是按月还是按季度申报的？你别交了，一直都不申报的。

怕黑的大象 追问

2020-06-16 11:11

水利建设基金我们都没申报过，老板去年接了一个工程要开票，所以要去异地预缴税款，才有这些预缴水利建设基金，印花税，

郭老师 解答

2020-06-16 11:12

你们税种认定里面没有这些的吗？

怕黑的大象 追问

2020-06-16 11:13

木有这些，

郭老师 解答

2020-06-16 11:15

那你借税金及附加贷应交税费。

怕黑的大象 追问

2020-06-16 11:16

你意思是把水利建设基金计提下，

郭老师 解答

2020-06-16 11:17

你好是的。
计提之后没有余额的。

怕黑的大象 追问

2020-06-16 11:18

水利建设基金是地方税，我们这边税务局没要我们交，那印花税的余额怎么办，

郭老师 解答

2020-06-16 11:19

印花税需要申报这个吗？

郭老师 解答

2020-06-16 11:19

看你有这个税种的吗？

怕黑的大象 追问

2020-06-16 11:23

税种认定表里里面木有印花税

郭老师 解答

2020-06-16 11:26

借税金及附加贷应交税费一样做的。